actsuriname.org

Evaluarea fluxului de numerar operațional la sfârșitul primului an de activitate este vitală pentru a vă asigura că sunteți pe drumul cel bun. Această cifră arată cât de mulți bani au câștigat sau au pierdut activitățile dvs. principale de afaceri și cât de bine generează numerar intern afacerea dvs. mică, fără a se baza pe bani externi. Este egal cu intrările de numerar din exploatare minus ieșirile de numerar din exploatare. Rezultatul dvs. ar putea fi scăzut sau negativ în primul an, dar examinarea acestuia vă poate ajuta să faceți orice îmbunătățiri necesare.

Intrări de numerar operaționale

Principalele fluxuri de numerar operaționale includ banii primiți din vânzarea produselor și serviciilor dvs. pentru numerar și bani colectați de la clienții cărora le-ați acordat credit. Alte intrări de numerar includ dobânzi primite din conturi bancare și dividende primite din investiții. Intrările totale de numerar din operațiuni sunt egale cu suma acestor elemente. Excludeți orice bani primiți din capitalul inițial, împrumuturi sau vânzarea de active pe termen lung, cum ar fi echipamente.

Ieșiri de numerar operaționale

Ieșirile de numerar operaționale includ bani plătiți pentru salarii, salarii, inventar, materiale, impozite pe venit, dobânzi, bunuri, chirie, utilități, impozite pe proprietate și orice alte costuri necesare pentru a vă conduce afacerea mică. Ieșirile totale de numerar din exploatare sunt egale cu suma acestor elemente. Excludeți orice numerar cheltuit pentru cumpărarea de mobilier de birou, computere, utilaje sau alte active pe care vă așteptați să le utilizați mai mult de un an.

Exemplu de calcul al fluxului de numerar operațional

Să presupunem că afacerea dvs. mică a generat 150.000 USD în vânzări în numerar, a încasat 50.000 USD de la clienții care au cumpărat cu credit și au încasat 500 USD în dobânzi în primul său an. De asemenea, presupuneți că ați cheltuit 24.000 de dolari pe chirie, 1.500 de dolari pe utilități, 5.000 de dolari pe provizii 50.000 de dolari pe salarii, 110.000 de dolari pe inventar și 5.000 dolari pe impozite pe venit. Intrările totale de numerar din exploatare sunt de 200.500 USD. Ieșirile totale de numerar din exploatare sunt de 195.500 USD. Fluxul de numerar operațional din primul an este de 5.000 USD sau 200.500 USD minus 195.500 USD.

Analiză

Fluxul de numerar operațional pozitiv înseamnă că ați colectat mai mulți bani decât ați plătit în primul an de activitate. Un rezultat negativ înseamnă că ați cheltuit mai mult decât ați adus. Când afacerea dvs. mică generează fluxuri de numerar operaționale pozitive, vă puteți susține operațiunile fără a vă epuiza rezervele de numerar sau a obține mai multe finanțări. De asemenea, aveți bani pentru a reinvesti în afacere. În exemplul anterior, ați strâns 5.000 USD mai mulți bani decât ați cheltuit, ceea ce este un semn bun pentru primul an.